- Välisvaluutas tehtud kulutused arvestatakse lähetuskulude hüvitamisel eurodesse välisriiki toimunud lähetuselt saabumise päevale järgnenud tööpäeval kehtinud Euroopa Keskpanga päevakursi alusel, arvestades täpsusega neli kohta pärast koma. Euroopa keskpank väljastab vastava tööpäeva kursid selle tööpäeva kella 16.00-ks ja digilähetuse töövoogu kantakse need automaatselt samal öösel.
- Lähetatavad saavad kinnitada lähetusaruandeid, mis ei sisalda veel lähetusele järgneva tööpäeva valuutakursse (vt vajadusel lähetatava juhendit). Summade eurodes arvutatakse sellistesse aruannetese vastava valuuta lähima kursi järgi ja lähetatavat ning teisi aruande kinnitajaid informeeritakse, et tegemist on on umbkaudsete summadega, kuna õigeid kursse ei saa veel näidata.
- Raamatupidajaid informeeritakse samuti, kui töövoog ei sisalda veel õige tööpäeva kursse ning aruannet ei saa raamatupidamises kinnitada enne, kui õige tööpäeva kursid on ära oodatud või need käsitsi sisestatud (kui tegemist on valuutadega, mille kursse Euroopa keskpank ei väljasta ja need automaatselt töövoogu ei jõua). ,
- Nendele valuutadele, mille kohta Euroopa keskpank valuutakursse ei väljasta ja mille kursid automaatselt töövoogu ei teki (vt loetelu), on sisestatud n-ö baaskursid. Nende alusel arvutatakse aruannetesse välja umbkaudsed summad eurodes.
Kui raamatupidamisse jõudnud lähetusaruanne sisaldab välisvaluutasid, siis näidatakse aruandes teksti Summad eurodes arvutatakse lähetusele järgneva tööpäeva (pp.kk.aaaa) valuutakursi alusel. (vt joonis).
Lähetusele järgnev tööpäev leitakse lähetuse üldandmetes oleva lähetuse lõpukuupäeva (vt joonis) järgi.
Kui aruandest puuduvad lähetusele järgneva tööpäeva valuutakursid, siis lisandub tekst NB! Praegu ei saa õigeid kursse näidata, seega on summad umbkaudsed. (joonisel p 1) ning vastavad valuutakursid on tähistatud kollase taustaga (joonisel p 2).
Sellise aruande kinnitamisel antakse raamatupidajale teade Aruandest puudub lähetusele järgneva tööpäeva valuutakurss. Aruannet ei saa raamatupidamises kinnitada (vt joonis).
Overview
Content Tools